Подробное руководство
Подробнее — в нашем Personal Finance Guide.
Как это работает
Доход от побочного бизнеса подлежит двойному налогообложению: 15.3% налог на самозанятость (Социальное обеспечение 12.4% + Medicare 2.9%) ПЛЮС федеральный и государственный подоходный налог. Как работник W-2, ваш работодатель платит половину налога на самозанятость. Как самозанятый, вы платите обе половины — 15.3% на 92.35% чистого дохода. Калькулятор начинается с валового дохода, вычитает бизнес-вычеты, чтобы получить чистый доход по форме Schedule C, рассчитывает налог на самозанятость на 92.35% чистого дохода, вычитает половину налога на самозанятость из налогооблагаемого дохода (...Формула
SE tax = Net income × 92.35% × 15.3% | Taxable income = Net income − (SE tax ÷ 2)
Советы
- Отложите 25–30% дохода от побочного бизнеса на налоги на отдельный счет.
- Платите квартальные предполагаемые налоги (15 апреля, 15 июня, 15 сентября, 15 января), чтобы избежать штрафов.
- Учитывайте все законные вычеты: домашний офис, оборудование, программное обеспечение, пробег, медицинскую страховку.
- Рассмотрите возможность выбора S-Corp, когда чистый доход стабильно превышает $40–50K.
Частые вопросы
Должен ли я платить налог на самозанятость с дополнительного дохода?
Да, если вы зарабатываете $400+ от самозанятости (фриланс, разовые работы, консалтинг). Налог на самозанятость в размере 15,3% применяется к чистому доходу от самозанятости независимо от вашей работы по W-2.
Могу ли я вычесть свой домашний офис?
Да, если у вас есть выделенное пространство, используемое исключительно для бизнеса. Упрощенный метод: $5 за квадратный фут до 300 квадратных футов ($1,500). Фактический метод: рассчитайте процент использования дома.
Что рассчитывает калькулятор налогов на дополнительный доход?
Он принимает валовый доход от дополнительного заработка, бизнес-вычеты, предельную федеральную налоговую ставку (%), государственную налоговую ставку (%) в качестве входных данных и вычисляет чистый доход по форме C, налог на самозанятость (15,3%), федеральный подоходный налог, государственный подоходный налог, общую налоговую нагрузку, эффективную налоговую ставку, чистый доход. Основной вывод - это общая налоговая нагрузка. Оцените налоги на самозанятость и вычеты по вашему доходу от дополнительного заработка.