Guía Completa
Amplía la información en nuestra Business & Tax Guide.
Cómo funciona
Los trabajadores autónomos pagan ambas mitades del Seguro Social y Medicare: el impuesto SE del 15.3% más el impuesto federal ordinario sobre su ganancia. El motor resta los gastos deducibles del ingreso bruto para encontrar la ganancia, aplica el impuesto SE, toma la deducción por la mitad del impuesto SE y grava el resto a tu tasa federal. El resultado es la factura anual, dividida en los pagos trimestrales que el IRS espera. Tres palancas son importantes. Los gastos son los primeros: cada dólar deducible está protegido a tu tasa combinada, a menudo superior al 35%. La entrada de la tasa federal debería ser tu tasa efectiva, no tu tramo, para evitar pagar de más. Y la estimación trimestral es un piso: si tu ingreso es irregular, el IRS prefiere el método de cuota anualizada, que esta simple división puede exagerar al principio del año. El motorFórmula
SE tax = profit x 15.3% (half deductible) | Federal = (profit - half SE tax) x federal% | Quarterly = total / 4
Consejos
- Aparta el 25-35% de cada pago en una cuenta de impuestos antes de que se convierta en dinero gastable.
- Abre un SEP-IRA o un 401(k) individual — las contribuciones para la jubilación reducen la ganancia imponible dólar por dólar.
- Rastrea los gastos en tiempo real; la reconstrucción al final del año pierde la mayoría de las deducciones.
- Paga trimestralmente según el calendario — la penalización por subpago es un impuesto silencioso y evitable.
Preguntas frecuentes
¿Qué es el impuesto por trabajo por cuenta propia?
Seguridad Social y Medicare para los trabajadores por cuenta propia, al 15.3% de las ganancias — la parte combinada del empleado y del empleador. La mitad es deducible en su impuesto sobre la renta, y hay un límite de ingresos en la parte de Seguridad Social (la base salarial, que aumenta anualmente).
¿Cuándo vencen los impuestos estimados trimestrales?
15 de abril, 15 de junio, 15 de septiembre y 15 de enero del año siguiente. El IRS espera que aproximadamente el 90% de la responsabilidad del año se pague para fin de año o deberá intereses sobre la diferencia; los freelancers asalariados también tienen la opción de retención W-4 para cubrirlo en su lugar.
¿Qué gastos puedo deducir como freelancer?
Cualquier cosa ordinaria y necesaria para el negocio: oficina en casa (el método simplificado de $5/pie cuadrado o reales), equipo, software, viajes, comidas con clientes al 50-100%, honorarios profesionales y seguros. Conserve recibos y un libro de contabilidad limpio — la lista de deducciones es la diferencia entre una estimación saludable y una dolorosa.
¿Cómo se diferencia mi ganancia de mis ingresos?
Los ingresos son lo que los clientes le pagaron; la ganancia resta los gastos comerciales deducibles. El impuesto por trabajo por cuenta propia y el impuesto sobre la renta se aplican a la ganancia, por lo que la línea de gastos es su palanca fiscal legal. Esta calculadora grava la ganancia, no los ingresos — la razón por la que existe.