Guía Completa
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Cómo funciona
Cuando vendes una inversión por más de lo que pagaste, la ganancia activa el impuesto sobre ganancias de capital. La tasa depende de dos cosas: cuánto tiempo lo mantuviste y tu ingreso imponible. Las tenencias de un año o más califican para tasas a largo plazo — 0%, 15% o 20% dependiendo del tramo de ingresos — mientras que las tenencias más cortas se gravan a tu tasa de ingreso ordinario. Por encima de $200,000 de ingresos, el Impuesto sobre Ingresos de Inversión Neto del 3.8% añade un recargo sobre la ganancia. El motor calcula la ganancia, aplica el tramo para tu ingreso y período de tenencia, añade NIIT donde se activa, y reporta los productos netos que realmente conservas. La única visión más accionable: mantener una inversión un día extra más allá del año puede reducir su impuesto aproximadamente a la mitad para muchos declarantes, que es por eso queFórmula
Gain = Sale - cost basis | Long-term rate by income: 0% / 15% / 20% | +3.8% NIIT above $200k
Consejos
- Vende acciones con cuidado: vender justo después de un año mueve una ganancia de tasas ordinarias a tasas a largo plazo.
- Cosecha pérdidas para compensar ganancias: las pérdidas más allá de las ganancias compensan hasta $3,000 de ingresos ordinarios.
- Verifica tu tramo primero: ser empujado a la zona del 20% por una gran venta cambia el trato.
- Las acciones donadas y heredadas tienen diferentes reglas de base: verifica antes de vender.
Preguntas frecuentes
¿Cuál es la diferencia entre las ganancias de capital a corto plazo y a largo plazo?
Las ganancias de activos mantenidos menos de un año son a corto plazo y se gravan a su tasa de ingresos ordinarios (hasta el 37%). Las ganancias mantenidas un año o más son a largo plazo y se gravan al 0%, 15% o 20% dependiendo de los ingresos, casi siempre mucho más bajo.
¿Qué es el Impuesto sobre Ingresos por Inversiones Netos?
Un recargo del 3.8% sobre los ingresos por inversiones (incluidas las ganancias de capital) para declarantes solteros con ingresos brutos ajustados modificados superiores a $200,000, o $250,000 para matrimonios que presentan conjuntamente. La calculadora lo añade cuando sus ingresos superan el umbral.
¿Debo pagar impuestos sobre las ganancias de capital si reinvierto los ingresos?
No. Los impuestos se activan por la venta, no por lo que haga con el dinero. La excepción son las cuentas de jubilación designadas (401(k), IRA, HSA) donde las ventas dentro de la cuenta no se gravan hasta el retiro.
¿Qué es la cosecha de pérdidas fiscales?
Vender una inversión perdedora para realizar la pérdida, que compensará las ganancias (y hasta $3,000 de ingresos ordinarios) cada año. Los ingresos pueden reinvertirse en una inversión similar, manteniendo su exposición en la cartera mientras se asegura el beneficio fiscal.