Guia Completo
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Como funciona
Quando você vende um investimento por mais do que pagou, o ganho aciona o imposto sobre ganhos de capital. A taxa depende de duas coisas: quanto tempo você o manteve e sua renda tributável. Manter por um ano ou mais qualifica para taxas de longo prazo — 0%, 15% ou 20% dependendo da faixa de renda — enquanto as manutenções mais curtas são tributadas à sua taxa de renda ordinária.Fórmula
Gain = Sale - cost basis | Long-term rate by income: 0% / 15% / 20% | +3.8% NIIT above $200k
Dicas
- Venda ações com cuidado: vender apenas após um ano move um ganho de taxas ordinárias para taxas de longo prazo.
- Colha perdas para compensar ganhos — perdas além dos ganhos compensam até $3,000 de renda ordinária.
- Verifique sua faixa primeiro: ser empurrado para a zona de 20% por uma grande venda muda o negócio.
- Ações doadas e herdadas têm regras de base diferentes — verifique antes de vender.
Perguntas frequentes
Qual é a diferença entre ganhos de capital de curto prazo e de longo prazo?
Os ganhos em ativos mantidos por menos de um ano são de curto prazo e tributados à sua alíquota de renda ordinária (até 37%). Os ganhos mantidos por um ano ou mais são de longo prazo e tributados em 0%, 15% ou 20%, dependendo da renda — quase sempre muito mais baixos.
O que é o Imposto sobre Renda Líquida de Investimentos?
Uma sobretaxa de 3,8% sobre a renda de investimentos (incluindo ganhos de capital) para declarantes solteiros com renda bruta ajustada modificada acima de $200.000, ou $250.000 para casais que declaram em conjunto. O calculador adiciona isso quando sua renda ultrapassa o limite.
Eu pago imposto sobre ganhos de capital se reinvestir os lucros?
Não. Os impostos são acionados pela venda, não pelo que você faz com o dinheiro. A exceção são as contas de aposentadoria designadas (401(k), IRA, HSA), onde as vendas dentro da conta não são tributadas até a retirada.
O que é a colheita de perdas fiscais?
Vender um investimento perdedor para realizar a perda, que compensa ganhos (e até $3.000 de renda ordinária) a cada ano. Os lucros podem ser reinvestidos em um ativo semelhante, mantendo sua exposição ao portfólio enquanto garante o benefício fiscal.