Бюджетирование с нерегулярным доходом: метод базового уровня

Бюджетирование с нерегулярным доходом означает построение вашего плана расходов на основе консервативного базового уровня — самого низкого месяца, который вы можете разумно ожидать — вместо среднего, который завышают сильные месяцы. Фрилансеры, продавцы на комиссионной основе, работники на чаевых и сезонные сотрудники сталкиваются с одной структурной проблемой: расходы приходят по расписанию, в то время как доход — нет. Метод базового уровня фиксирует порядок операций, чтобы волатильность не просачивалась в каждое ваше ежедневное решение о расходах, и делает это с помощью четырех движущихся частей, а не сложного механизма.

Сначала найдите свой базовый уровень

Составьте список последних шести месяцев депозитов и выберите самое низкое обоснованное число — не самый плохой месяц, если это была настоящая аномалия, и не среднее, которое хорошие месяцы завышают до бесполезности. Этот базовый уровень станет доходом, на основе которого будет работать весь ваш бюджет:

Последние 6 месяцев депозитов: $5,900 / $4,100 / $6,300 / $3,800 / $5,400 / $4,600
Среднее: $5,017   <- заманчиво, но неправильно
Самый низкий нормальный месяц: $3,800
Базовый уровень, используемый для бюджета: $3,800
Каждый запланированный расход должен вписываться в $3,800, независимо от того, что фактически поступает

Выплачивайте себе зарплату по расписанию

Переведите все доходы на удерживающий счет, затем переведите свою фиксированную зарплату — базовый уровень, увеличиваемый только тогда, когда резерв оказывается устойчивым — на счета для расходов в установленные даты, как и любую зарплату. Клиенты платят, когда клиенты платят; вы всегда получаете оплату вовремя. Эта единственная реорганизация превращает хаос в обычный ритм, с которым уже хорошо справляется бюджетирование по двенадцатидневной зарплате.

1. Откройте один специализированный удерживающий счет; каждый платеж от клиента и платформы сначала поступает туда.
2. Установите зарплату равной базовому уровню, выплачиваемую в фиксированные даты независимо от баланса счета.
3. Держите все, что выше зарплаты, на удерживающем счете в качестве сырьевого резерва.
4. Как только цели резерва достигнуты, направляйте излишки на налоги, долги или инвестиции по письменному графику.
5. Повышайте свою зарплату на пять процентов или меньше после нескольких последовательных сильных месяцев.

Определите размер резерва перед чем-либо сложным

Резерв отличается от аварийного резерва, описанного в создании аварийного фонда — он существует исключительно для сглаживания времени поступления дохода, а не для поглощения катастроф:

Обрабатывайте налоги как принудительные расходы

Никакой работодатель не удерживает налоги за вас, поэтому бюджет должен. Переведите фиксированную долю каждого платежа — обычно от двадцати пяти до тридцати процентов для комбинированного федерального, государственного и налога на самозанятость при умеренных доходах — на отдельный налоговый счет в день поступления денег. Квартальные сроки затем становятся рутинными переводами, а не кризисами; механика описана в руководстве по квартальным налогам, а калькулятор налога на самозанятость определяет вашу точную долю.

Тратьте на хорошие месяцы осознанно

• Заполните резерв до цели, прежде чем улучшать что-либо еще в плане.
• Заранее финансируйте известные ежегодные расходы — страховые премии, обновления программного обеспечения, поездки на конференции — через фонды погашения (как они работают).
• Нападайте на основную сумму долга выше минимальных только из подтвержденного излишка, никогда не из предполагаемых счетов.
• Инвестируйте излишки, как только счета резерва и налога будут полными; волатильность говорит против пропуска шагов.

Когда доход падает ниже базового уровня

Метод требует правила для месяцев, которые не достигают даже консервативного уровня, заранее определенного: брать из резерва фиксированную сумму, точно покрывающую разрыв в зарплате, и фиксировать это. Неправильные заимствования — это способ, как резервы иссякают; точные заимствования превращают плохой месяц в арифметику. Если заимствования происходят три месяца подряд, это не плохая удача — это данные, говорящие о том, что сам базовый уровень изменился, и правильный ответ — быстро пересчитать вниз, а не защищать устаревшую цифру с помощью сбережений.

Симметрично, месяцы с неожиданным доходом выше ожиданий получают одно заранее назначенное направление — обычно резерв, пока он не достигнет цели, затем долги или инвестиции согласно вашему письменному порядку. Решение обоих направлений в спокойные моменты делает волатильный доход скучным, что и является всей целью.

Сглаживание без полного резерва

Пока резерв не заполнен, две промежуточные тактики уменьшают резкие колебания. Во-первых, разделите вашу зарплату пополам на протяжении месяца — получение базового уровня в виде двух меньших депозитов 1-го и 15-го числа соответствует тому, как большинство счетов фактически поступает. Во-вторых, держите заранее написанный список сокращений: какие пять расходов исчезнут первыми в действительно ужасный месяц, решенное спокойно сейчас, а не в одиннадцать вечера в медленный сезон. Заранее определенные сокращения выполняются быстрее и причиняют меньше боли.

• Ранг один: приостановите все инвестиции, кроме тех, что соответствуют взносам работодателя.
• Ранг два: полностью приостановите необязательные категории на месяц.
• Ранг три: отложите заполнение фондов погашения, кроме связанных со страхованием.
• Никогда не в списке: налоговые счета, минимальные платежи, еда, жилье, коммунальные услуги.

Итог