Подробное руководство
Подробнее — в нашем Business & Tax Guide.
Как это работает
Когда работодатель не удерживает налог за вас, IRS ожидает, что вы будете платить по мере поступления, в четырех квартальных взносах — и этот калькулятор оценивает каждый из них. Он начинается с части, которую люди на зарплате никогда не видят: налог на самозанятость, 15.3%, который покрывает обе половины Социального обеспечения и Medicare, взимаемый с 92.35% вашей чистой прибыли. Половина из этого затем подлежит вычету, а остальная часть вашей прибыли, за вычетом стандартного вычета, проходит через федеральные налоговые ставки. Сложите два и разделите на четыре. При $80,000 прибыли для единого налогоплательщика налог на самозанятость составляет примерно $11,300, налог на доход добавляет несколько тысяч больше, и квартальный платеж составляет около $3,700.Формула
SE tax = profit x 92.35% x 15.3% | income tax on (profit + other - half SE tax - standard deduction)
Советы
- Налог на самозанятость составляет 15,3% от 92,35% чистой прибыли — той части, которую salaried люди никогда не видят.
- Безопасная гавань: уплатите 100% налога прошлого года (110% свыше $150k), чтобы избежать штрафа.
- Четыре квартала неравномерны — апрель, июнь, сентябрь, январь.
- Отложите фиксированную долю от каждого платежа, который вы получаете, чтобы квартал никогда не был обременительным.
- Государственные налоги и кредиты исключены — рассматривайте это как плановый минимум, а не как счет.
Частые вопросы
Сколько я должен платить в квартальных оценочных налогах?
Добавьте налог на самозанятость (15,3% от 92,35% чистой прибыли) к вашему подоходному налогу и разделите на четыре. При прибыли в $80,000 одинокий налогоплательщик должен примерно $3,700 в квартал. Калькулятор оценивает это; безопасная гавань позволяет вам основывать это на счете прошлого года.
Что такое налог на самозанятость?
15,3%, который финансирует Социальное обеспечение и Medicare для самозанятых — как часть работника, так и часть работодателя, которую делит с компанией наемный работник. Он взимается с 92,35% чистой прибыли от самозанятости, и половина из него подлежит вычету из подоходного налога.
Каково правило безопасной гавани для оценочного налога?
Заплатите 100% от общего налога прошлого года — 110%, если ваш доход превысил $150,000 — в четыре равные части, и вы избежите штрафа за недоплату, даже если счет этого года окажется выше. Это самый простой способ оставаться в безопасности, когда доход непредсказуем.
Когда должны быть уплачены квартальные оценочные налоги?
Середина апреля, середина июня, середина сентября и середина января — обратите внимание, что кварталы не равномерно распределены. Пропуск срока приводит к штрафу за недоплату, который рассчитывается на основе того, что вы должны были заплатить к этой дате.
Должен ли я платить квартальные налоги с дополнительного дохода?
Если вы ожидаете задолженность в $1,000 или более при подаче после удержаний и кредитов, то, как правило, да. Удержание по основной работе может покрыть небольшой дополнительный доход, но значительный обычно требует квартальных платежей или дополнительного удержания, чтобы избежать штрафа.