Подробное руководство
Подробнее — в нашем Business & Tax Guide.
Как это работает
Самозанятые получают самые щедрые правила по защите пенсионных накоплений в налоговом кодексе, и этот калькулятор находит ваш потолок. Взносы рассчитываются на основе вашего чистого дохода после вычета половины налога на самозанятость. SEP-IRA позволяет вам вносить долю работодателя — 25% от компенсации, что составляет около 20% от чистого дохода от самозанятости — до предела примерно $72,000. Solo 401(k) добавляет отложенный взнос работника сверху, до примерно $24,500, что объясняет, почему он почти всегда защищает больше при умеренных доходах: на $100,000 чистого дохода доля работодателя составляет около $18,600, а solo 401(k) позволяет вам накапливать пространство для отложенных взносов вместе с ним. Калькулятор сообщает максимальную сумму, которую вы можете защитить, налог, который сэкономит по вашей предельной ставке, и распределение между долей работодателя и работника. Два момента имеют значение. Отложенные взносы, которые вы уже сделали на работе с W-2, уменьшают только пространство для отложенных взносов solo 401(k), но никогда долю работодателя. И сроки различаются: SEP-IRA может быть открыт и профинансирован до вашего срока подачи, включая продления, в то время как solo 401(k) должен быть в основном установлен до 31 декабря налогового года. Лимиты — это данные для планирования на 2026 год — подтвердите их перед внесением взносов.Формула
Employer part = 20% of adjusted earnings | + solo 401(k) deferral room, capped overall
Советы
- Часть работодателя составляет 20% от чистого дохода от самозанятости — это SEP-IRA.
- Соло 401(k) добавляет отложенные взносы сотрудника сверху, поэтому обычно он защищает больше.
- Отложенные взносы по 401(k) от основной работы уменьшают только пространство для сотрудника в соло 401(k), но никогда часть работодателя.
- SEP-IRA может быть профинансирован до срока подачи; соло 401(k) должен существовать до 31 декабря.
- Предел в $72,000 и отложенный взнос в $24,500 — это плановые цифры на 2026 год — подтвердите перед внесением взносов.
Частые вопросы
Сколько я могу внести в SEP-IRA?
До 20% от вашего чистого дохода от самозанятости (25% от компенсации), с пределом около $72,000 для планирования на 2026 год. При чистом доходе в $100,000 это примерно $18,600. Калькулятор рассчитывает ваш точный потолок на основе вашего дохода.
Solo 401(k) против SEP-IRA — что предлагает больше защиты?
Обычно это индивидуальный 401(k), потому что он добавляет отчисления сотрудника (около $24,500) к взносу работодателя. При умеренных доходах это дополнительное пространство имеет решающее значение. При очень высоких доходах оба подхода имеют одинаковый общий лимит.
Могу ли я иметь solo 401(k), если у меня есть основная работа?
Да — доход от самозанятости квалифицирует вас. Но отложенные взносы, которые вы уже сделали на основной работе, уменьшают только ваш лимит отложенного взноса сотрудника в solo 401(k), но никогда часть распределения прибыли работодателя, поэтому оба варианта комбинируются до своих отдельных лимитов.
Какой срок для открытия каждого счета?
SEP-IRA можно открыть и профинансировать вплоть до вашего срока подачи налоговой декларации, включая продления. Solo 401(k) обычно должен быть установлен до 31 декабря налогового года, даже если вы финансируете его позже — поэтому планируйте заранее для 401(k).
Взносы в SEP-IRA подлежат вычету из налога?
Да — взносы уменьшают ваш налогооблагаемый доход за год, экономя налог по вашей предельной ставке. Калькулятор показывает экономию напрямую. Затем деньги растут с отсрочкой налогообложения и облагаются налогом как обычный доход, когда вы их снимаете на пенсии.