Подробное руководство
Подробнее — в нашем Business & Tax Guide.
Как это работает
Налог на прирост капитала зависит от того, как долго вы держали инвестицию. Краткосрочные (держали менее 1 года): облагаются налогом как обычный доход (10–37%). Долгосрочные (держали 1+ год): облагаются налогом по льготным ставкам (0%, 15% или 20% в зависимости от дохода). Разница значительна. Прирост в $25,000 по обычной ставке 22% = $5,500 налога. По долгосрочной ставке 15% = $3,750. Держание более 12 месяцев экономит $1,750 в этом примере. Понимание ваших личных финансов начинается с отслеживания того, куда уходит ваш деньги каждый месяц. Большинство людей недооценивают свои переменные расходы на 20-30 процентов, что делает составление бюджета невозможным. Первый шаг — записывать каждую транзакцию в течение 30 дней — не для того, чтобы ограничивать себя, а чтобы увидеть реальные паттерны. Как только вы узнаете о своих реальных расходах, вы сможете принимать осознанные решения о компромиссах, а не гадать, куда ушла ваша зарплата. Накопление богатства — это не только зарабатывание большего — это разница между тем, что вы зарабатываете, и тем, что тратите. Человек, зарабатывающий $200,000, который тратит $195,000, накапливает меньше богатства, чем кто-то, зарабатывающий $60,000, который тратит $40,000. Уровень сбережений важнее уровня дохода. Начните с автоматизации ваших сбережений в день зарплаты, чтобы деньги никогда не попадали на ваш расчетный счет, где вы можете их потратить.Формула
Short-term tax = Gain × Ordinary rate. Long-term tax = Gain × LTCG rate + NIIT.
Советы
- Держите инвестиции более 1 года, чтобы иметь право на более низкие долгосрочные ставки.
- 0% ставка LTCG для дохода менее $47,025 для одиночек / $94,050 для семейных пар.
- 15% ставка LTCG для дохода до $518,900 для одиночек / $583,750 для семейных пар.
- NIIT (3.8%) применяется к инвестиционному доходу, когда MAGI превышает $200K/$250K.
Частые вопросы
Какова ставка налога на прирост капитала?
Краткосрочные (менее 1 года): 10–37% (ставки обычного дохода). Долгосрочные (1+ год): 0%, 15% или 20% в зависимости от дохода. Плюс 3.8% NIIT, если доход превышает $200K/$250K.
Как мне минимизировать налог на прирост капитала?
Держите активы более 1 года (долгосрочные ставки). Используйте убытки для компенсации приростов. Используйте налоговые льготные счета. Подарите акции с приростом благотворительным организациям. Планируйте продажи на годы с низким доходом.
Насколько точны результаты калькулятора?
Математика точна — те же формулы, которые использует финансовый специалист вручную. Точность вывода полностью зависит от реалистичности ваших входных данных. Используйте ваши фактические цифры, а не оценки, когда это возможно. Значения по умолчанию являются разумными отправными точками, но ваш реальный доход, ставки и временные рамки дадут другой результат.